1С:Предприятие 8Типовая конфигурация |
Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности
В состав форм регламентированной отчетности добавлен Расчет отношения суммы значений показателей VПБ_ВР, VАБ и VДТ к сумме значений показателей VСВ и VПБ по группе компаний в электронной форме с выгрузкой в формате, утвержденном приказом ФНС России от 11.03.2024 № ЕД-7-3/185@.
Расчет применяется с 01.02.2024 начиная с отчета за Январь 2024 года.
Расчет с выгрузкой в формате, рекомендованном письмом ФНС России от 26.01.2024 № СД-4-3/740@, может применяться до 27.06.2024.
Расширение номенклатуры документов, используемых при взаимодействии налогоплательщиков и налоговых органов
В состав документов добавлено Заявление о применении заявительного порядка возмещения налога на добавленную стоимость (акциза) (КНД 1151152) (утверждено приказом ФНС России от 20.03.2024 № ЕД-7-15/217@).
Изменения в документах, используемых при взаимодействии налогоплательщиков и налоговых органов
В экранную форму и выгрузку Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховым взносам (КНД 1110355) в редакции приказа ФНС России от 02.11.2022 № ЕД-7-8/1047@, внесены изменения в соответствии с приказом ФНС России от 16.01.2024 № ЕД-7-8/20@.
Методические изменения
Для Расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов, в редакции приказа ФНС России от 26.09.2023 № ЕД-7-3/675@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для декларации по налогу на прибыль иностранной организации в редакции приказа ФНС России от 18.12.2013 № ММВ-7-3/628@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для декларации по налогу на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья в редакции приказа ФНС России от 19.09.2023 № ЕД-7-3/650@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для декларации по акцизам на нефтяное сырье в редакции приказа ФНС России от 31.05.2021 № ЕД-7-3/525@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для декларации по налогу на добавленную стоимость при оказании иностранными организациями услуг в электронной форме в редакции приказа ФНС России от 05.12.2023 № ЕД-7-3/933@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для декларации по налогу на игорный бизнес в редакции приказа ФНС России от 05.07.2021 № ЕД-7-3/634@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных приказом ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@.
Для Расчета утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств (шасси) и (или) прицепов к ним в редакции приказа ФНС России от 01.12.2021 № ЕД-7-3/1044@ реализована проверка контрольных соотношений, введенных письмом ФНС России от 04.03.2024 № СД-4-3/2448@.
Расчет суммы утилизационного сбора в отношении самоходных машин и (или) прицепов к ним в электронной форме, утвержденный приказом ФНС России от 01.12.2021 № ЕД-7-3/1045@ (КНД 1151101), внесены изменения в соответствии с письмом ФНС России от 24.05.2024 № 3-4-04/0057@ и xsd-схемой версии 03 формата версии 5.02 Расчета: предусмотрена возможность отражения информации по следующим категориям самоходных машин и прицепов к ним:
1) Бульдозеры, тракторы гусеничные прочие с мощностью силовой установки не менее 600 л.с. и менее 800 л.с., идентификационный код - B06;
2) Самосвалы, предназначенные для эксплуатации в условиях бездорожья с мощностью силовой установки не менее 1750 л.с., идентификационный код - R04.
Схема применяется с 01.07.2024.
В форму и выгрузку Расчета по страховым взносам в редакции приказа ФНС России от 29.09.2023 № ЕА-7-11/696@ внесены изменения в соответствии с изменениями в формате и xsd-схемой версии 03 формата версии 5.06: если не было ликвидации, реорганизации и т.п., крестьянские (фермерские) хозяйства сдают расчет только за год.
Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности
Для формы статистики № С-2 "Сведения о ходе строительства строек и объектов, включенных в Федеральную адресную инвестиционную программу" (ОКУД 0612009) (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 535, в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3) реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 25.04.2024.
Для формы статистики № 11-НА "Сведения о наличии, движении и составе контрактов, договоров аренды, лицензий, маркетинговых активов и гудвилла (деловой репутации организации)" (ОКУД 0602004) в редакции приказа Росстата от 22.06.2022 № 453 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 27.02.2024, опубликованным 21.05.2024.
Для формы статистики № 11 (сделка) "Сведения о сделках с основными фондами на вторичном рынке и сдаче их в аренду" (ОКУД 0602003) в редакции приказа Росстата от 31.07.2023 № 367 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 15.02.2024, опубликованным 22.05.2024.
Для формы статистики № С-2 "Сведения о ходе строительства строек и объектов, включенных в Федеральную адресную инвестиционную программу" (ОКУД 0612009) (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 535, в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3) реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 28.05.2024.
Для формы статистики № 1˗конъюнктура (опт) "Обследование конъюнктуры и деловой активности в оптовой торговле" (ОКУД 0607002) в редакции приказа Росстата от 29.07.2022 № 534 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 27.05.2024.
Обмен с контрагентами
Поддержана возможность установки и чтения метки доверенного времени для подтверждения действительности квалифицированной электронной подписи у электронных документов и МЧД, в соответствии с письмом ФНС от 03.04.2023 № ЕА-4-26/3976@. Если в подписи есть метка доверенного времени, то датой подписания считается дата из метки.
Возможность доступна, начиная с версий платформы 8.3.20.1818, 8.3.21.1287, 8.3.22.1203 и 8.3.23.267.
Реализовано изменение поведения подписания регистрационного пакета документов после изменения в нем состава сертификатов. Теперь после изменения состава сертификатов можно выбирать новый сертификат для подписания. Также программа будет уведомлять, если в профиле есть просроченные сертификаты.
Оптимизирован процесс получения электронного документа. Теперь подтверждение оператору отправляется, только если электронный документ был получен.
Учет курсовых разниц
Добавлена возможность учитывать курсовые разницы по ежемесячной переоценке валютных депозитов независимо от признания дохода (расхода) для налога на прибыль. Депозиты дооцениваются или уцениваются ежемесячно, вне зависимости от того, признается ли в декларации внереализационный доход (расход) по курсовым разницам. Внереализационные доходы (расходы) по курсовым разницам признаются при закрытии депозита путем списания доходов (расходов) будущих периодов.
Для учета курсовых разниц при переоценке валютных депозитов при расчете налога на прибыль в форме документа "Переоценка валютных средств" добавлен флаг "Переоценка валютных депозитов по 67 ФЗ".
Для указания входящих остатков отложенных доходов (расходов) в конфигурацию добавлен документ "Ввод начальных остатков отложенных доходов (расходов) по валютным депозитам", который надо ввести датой окончания месяца, предшествующего месяца начала ведения автоматизированного учета доходов (расходов) по курсовых разницам по валютным депозитам при расчете налога на прибыль.
ФСБУ 25/2018 "Бухгалтерский учет аренды"
Поддержан ввод графика платежей и расчет по ставке дисконтирования
В документах "Поступление товаров и услуг" и "Изменение условий аренды" на вкладке "График платежей" можно указать следующие параметры:
Если выбран Способ оценки в БУ "Рассчитывается по ставке дисконтирования", приведенная стоимость рассчитается автоматически.
Заполнение графика платежей и параметров аренды доступно в документах с 01.06.2024. Для корректной работы в существующих документах "Поступление товаров и услуг" с видом операции "Поступление в аренду" необходимо заполнить "График платежей" и указать дату окончания аренды.
Для арендованных ОС, которые были приняты к учету до 01.06.2024, можно оформить документ "Изменение условий аренды" с флажком "Начальный расчет графика процентных расходов". Для этой операции также необходимо указать дату поступления в аренду и полный график платежей, включая прошедшие арендные платежи.
Проводки по начислению процентных расходов в бухгалтерском и налоговом учете формируются документом "Амортизация ОС".
Порядок обновления и дополнительная информация приведена в файле 1cv8upd.htm.